Horné limity platby v hotovosti a kontrola: hrozba pre používanie hotovosti v EÚ?
Hotovosť stráca v celej Európe na význame a je čoraz viac regulovaná politicky. V Španielsku už platia prísne horné limity, ktoré by teraz mohli slúžiť ako vzor pre EÚ. Kritici varujú, že je ohrozená sloboda občanov.
Zástancovia hotovosti preto s obavami sledujú napríklad Španielsko, kde boli v uplynulých rokoch výrazne sprísnené pravidlá týkajúce sa hotovosti. V rámci takzvaného zákona proti daňovým podvodom („Ley Antifraude fiscal“) bol v roku 2021 v Španielsku stanovený limit pre platby v hotovosti na 1 000 eur. Osoby, ktoré nemajú daňové bydlisko v Španielsku, môžu zaplatiť v hotovosti až 10 000 eur.
Španielsko sprísňuje pravidlá pre výber hotovosti
Na začiatku roka boli pravidlá v Španielsku ešte raz sprísnené. Kto si chce vybrať viac ako 3 000 eur, musí to najmenej 24 hodín vopred elektronicky nahlásiť španielskemu daňovému úradu Agencia Tributaria.
Kto si chce vybrať viac ako 100 000 eur, musí tento zámer oznámiť daňovému úradu 72 hodín vopred. Banky môžu túto sumu vybrať až po predložení takéhoto oznámenia.
Doposiaľ museli banky v Španielsku nahlásiť španielskej centrálnej banke iba výbery vo výške 3 000 eur a viac. Táto banka potom nahlásila transakcie daňovému úradu. To by malo platiť aj v budúcnosti po sprísnení podmienok výberu hotovosti.
EÚ stanovuje limity pre platby v hotovosti v obchodnom styku
Nie je to však len Španielsko, ktoré chce obmedziť platby v hotovosti. V máji 2024 Európska únia v rámci komplexného balíka zákonov schválila jednotný limit hotovosti vo výške 10 000 eur. Toto nariadenie je súčasťou „nariadenia EÚ 2024/1624“ a malo by nadobudnúť platnosť v celej EÚ od roku 2027. Dôvodom tohto kroku je boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu.
V budúcnosti nesmú hotovostné platby v obchodnom kontexte prekročiť 10 000 eur. Už od sumy 3 000 eur sú obchodníci povinní overiť totožnosť kupujúceho a transakciu primerane zdokumentovať. Z tohto nariadenia sú vyňaté čisto súkromné platby medzi fyzickými osobami, pokiaľ nekonajú v rámci svojej profesijnej alebo obchodnej činnosti. Vklady v bankách alebo úverových inštitúciách sa tiež nepovažujú za hotovostné platby v zmysle tohto nariadenia.
Nariadenie umožňuje členským štátom zachovať alebo zaviesť prísnejšie vnútroštátne pravidlá.
Vo Francúzsku napríklad už roky platí horná hranica hotovosti vo výške 1 000 eur pre platby od súkromných osôb obchodníkom alebo medzi obchodníkmi. Toto pravidlo platí pre osoby s daňovým bydliskom vo Francúzsku. Pre osoby s daňovým bydliskom v zahraničí, ako sú turisti, je limit 15 000 eur, pokiaľ ide o osobné výdavky. Pri platbách v hotovosti nad 1 000 eur sa musí overiť a zdokumentovať totožnosť platiteľa. Okrem toho môžu byť za porušenie týchto pravidiel uložené pokuty.
Ďalšou kľúčovou súčasťou balíka opatrení EÚ je zriadenie európskeho orgánu na boj proti praniu špinavých peňazí AMLA („Anti-Money Laundering Authority“), ktorý bude mať sídlo vo Frankfurte nad Mohanom. Tento nový orgán EÚ by mal začať svoju činnosť v tomto roku a bude koordinovať národné orgány dohľadu a priamo dohliadať na finančné inštitúcie s vysokým rizikom.
Tieto opatrenia sú súčasťou komplexného akčného plánu EÚ proti praniu špinavých peňazí, ktorý sa postupne implementuje od roku 2021. Nové predpisy boli v apríli 2024 oficiálne prijaté Európskym parlamentom.
Kritici: Obmedzenie hotovosti obmedzuje slobodu občanov
Existuje však aj mnoho kritikov limitov, ktoré sa majú zaviesť v európskych krajinách a EÚ. V diskusnom dokumente Vysokej školy v Aschaffenburgu právnik Ralph Hirdina argumentuje, že zákonné obmedzenia hotovosti by mohli potenciálne porušovať základné práva. Zdôrazňuje sa najmä právo na sebaurčenie a ochranu osobných údajov. Hirdina varuje, že obmedzenie hotovostných platieb by mohlo ohroziť slobodu občanov.
Aj Európska centrálna banka (ECB) zdôrazňuje význam hotovosti ako zákonného platidla a varuje, že rastúce odmietanie hotovostných platieb zo strany obchodníkov by mohlo ohroziť status hotovosti. Vyžaduje jasné zákonné úpravy, ktoré zabezpečia prijatie hotovosti.
V stanovisku z marca 2022 ECB kritizovala krok Španielska obmedziť limit hotovostných výberov na 1 000 eur. Podľa ECB je stanovený limit „neprimerane nízky“. Nízka suma by „značne sťažila“ vykonávanie zákonných transakcií v hotovosti ako platobnom prostriedku, a tým by ohrozila „koncepciu zákonného platidla, ako je zakotvená v Zmluve o Európskej únii“.
V súvislosti s hornou hranicou 1 000 eur ECB ďalej varuje, že takáto nízka minimálna suma „bude mať neúmyselné negatívne dôsledky na status eurobankoviek ako zákonného platidla“. Takéto obmedzenie hotovostných platieb by podľa ECB navyše výrazne obmedzilo slobodu občanov voľne si zvoliť preferovaný platobný prostriedok.
ECB zároveň zdôrazňuje, že hotovosť „uľahčuje začlenenie celého obyvateľstva do hospodárstva“ – najmä pre starších ľudí a osoby s obmedzeným prístupom k digitálnym platobným službám predstavuje kľúčový platobný prostriedok.
Vo svojom stanovisku dospela k záveru, že „limit hotovosti v Španielsku sa javí ako neprimerane nízky a najmä pokuta vo výške 25 % zaplatenej sumy sa javí ako neprimerane vysoká“.
Španielsko ako vzor? Limity hotovosti a register majetku EÚ
Napriek kritike ECB voči španielskemu limitu nič nenasvedčuje tomu, že by Španielsko zmenilo svoj postoj. Tento model by sa dokonca mohol stať vzorom. Známy ekonomický novinár Norbert Häring vo svojom blogu poukazuje na aspekt, ktorý to nevylučuje. Vzhľadom na všeobecný majetkový register, o ktorý sa usiluje EÚ, by španielsky prístup mohol byť pre EÚ dôležitým krokom.
Plánovaný majetkový register EÚ je iniciatívou na evidenciu majetku a aktív (napríklad nehnuteľností, bankových účtov, cenných papierov) fyzických a právnických osôb vo všetkých členských štátoch EÚ. Oficiálnym cieľom je účinnejšie bojovať proti praniu špinavých peňazí, daňovým únikom a financovaniu terorizmu tým, že orgány získajú lepší prehľad o majetku. V minulom roku EÚ zverejnila štúdiu uskutočniteľnosti.
Pre EÚ je v súčasnosti ťažké zistiť, koľko hotovosti má niekto doma. Ak však v budúcnosti budú zakázané výbery hotovosti nad 1 000 eur a výbery nad 3 000 eur budú musieť byť nahlásené a odôvodnené, situácia sa výrazne zmení – pohyb hotovosti bude oveľa ľahšie kontrolovateľný.
Pôvodný článok
ZDIEĽAŤ ČLÁNOK
Váš názor nás zaujíma! Pomôžte nám zlepšovať obsah krátkym hodnotením tohto článku.