Chystáte sa do Španielska? Výber hotovosti nad 10 000 eur ste povinní nahlásiť
Od začiatku roka platia v Španielsku prísnejšie predpisy týkajúce sa výberov hotovosti. Väčšina z nich sa vzťahuje na spoločnosti alebo osoby s bydliskom v krajine. Niektoré limity hotovosti však platia aj pre turistov a za ich porušenie hrozia prísne tresty.
Dovolenka sa blíži a ako každý rok, aj v roku 2025 sa do Španielska pravdepodobne opäť dostavia desiatky miliónov turistov. V poslednej dobe výrazne vzrástli ich výdavky v dovolenkových destináciách a niektorí sa dokonca rozhodli kúpiť si tam nehnuteľnosť. Správy o nariadení platnom od začiatku roka teraz niektorým z nich spôsobujú vrásky na čele, najmä ak ide o hotovosť.
Výbery hotovosti v hodnote vyše 3 000 eur podliehajú oznamovacej povinnosti
Ako vysvetľuje príloha „Madrid Informa“ denníka „El Diario“, na výbery v hodnote 3 000 eur a viac sa vzťahujú prísne nové ustanovenia. Kto si chce nechať vyplatiť túto sumu v hotovosti, musí plánovaný výber oznámiť najmenej 24 hodín vopred. Toto oznámenie sa musí podať elektronicky daňovému úradu, Agencia Tributaria. Nariadenie vychádza z komplexného daňového zákona z roku 2012.
Ak sa plánuje výber viac ako 100 000 eur, čo zvyčajne nie je možné prostredníctvom bankomatu, lehota sa predlžuje na 72 hodín. Banky môžu peniaze vydať len na základe takéhoto oznámenia.
Daňové úrady môžu reagovať na pokusy obísť predpisy – aj na všetky transakcie, ktoré by mohli vyvolať takýto dojem. Typickým príkladom je výber menších súm peňazí v kratšom časovom období, ktoré spolu presiahnu sumu 3 000 eur.
Vlastné pravidlá pre spotrebiteľov bez trvalého bydliska v Španielsku
Kto napríklad počas dovolenky pravidelne vyberá menšie sumy, môže sa dostať do hľadáčika daňových orgánov, ak sa tieto sumy v krátkom čase nahromadia. Nie je nezvyčajné, že rodina počas dovolenky v Španielsku minie celkovo viac ako 3 000 eur a pritom viackrát vyberie menšie sumy.
Banky sú však povinné nahlásiť podozrivé vzorce. Nedodržanie oznamovacej povinnosti môže byť potrestané pokutou od 600 do 150 000 eur alebo až do výšky 10 % vyberanej sumy.
Turistické rodiny si však môžu vydýchnuť: pravidlo 3 000 eur sa nevzťahuje na spotrebiteľov, ktorí nemajú daňové bydlisko v Španielsku. Turisti sú povinní nahlásiť takýto výber až od celkovej sumy 10 000 eur. Vopred je potrebné nahlásiť aj prinesenie hotovosti vo výške 10 000 eur alebo viac. To isté platí pre odchod z krajiny s takouto sumou.
Hotovostné transakcie nad 1 000 eur už nie sú povolené
Platby podnikateľom alebo podnikom v hotovosti však môžu byť realizované len do výšky 1 000 eur. To by mohlo mať význam pri nákupe šperkov alebo organizovaní väčších rodinných osláv. Spotrebitelia, ktorí porušia platné ustanovenia, riskujú pokutu vo výške 25 % z nesprávne nahlásenej sumy.
Nové limity pre hotovosť majú slúžiť na „boj proti daňovým únikom, praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu“, uvádza vláda. Oznámenia musia v každom prípade obsahovať údaje ako suma, účel výberu, totožnosť žiadateľa a konečného príjemcu peňazí.
Podľa daňových orgánov je hotovosť naďalej jedným z hlavných prostriedkov na zakrývanie nelegálnych aktivít. Preto sa snaží posilniť kontrolu nad jej obehom. Aby bola komunikácia s daňovými orgánmi bezpečná, mala by prebiehať prostredníctvom digitálneho certifikátu, Cl@ve PIN alebo elektronického preukazu totožnosti.
Pôvodný článok
ZDIEĽAŤ ČLÁNOK
